Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство "Апрель" ИНН:1435184186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97547159 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103810381520
11504 Основные средства на конец предыдущего года103815202013
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года103810381520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103815202013
12103 Запасы на конец отчетного года242824282428
12104 Запасы на конец предыдущего года242824282428
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года175271752717739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175271773917781
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199551995520167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199552016720209
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209932099321687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209932168722222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100871008710550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100871055011085
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года857185718571
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года857185718571
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года857185718571
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года857185718571
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года526526527
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года526527527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180918092039
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180920392039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233523352566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года233525662566
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209932099321687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209932168722222
21104 Выручка за предыдущий год22066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год482533756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-460-533-690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-460-533-690
23504 Прочие расходы за предыдущий год131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-461-536-695
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-463-536-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (20993) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.925

Индекс Альтмана Z = 6.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.51), коэффициент текущей ликвидности (8.55), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2104.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламное агентство Апрель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить