Общество с ограниченной ответственностью "Вербена" ИНН:1435184203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97547774 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5643804134
12104 Запасы на конец предыдущего года3804134280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315459604833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года596048333653
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7976612639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66126394301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4515700111606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7001116068234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4515700111605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7001116058234
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года305718553613
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185536132573
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12793283348
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32833481903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17948184644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года481846443758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145851467992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года514679925661
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4515700111605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7001116058234
21103 Выручка за отчетный год92351294716728
21104 Выручка за предыдущий год129471672826702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78421066715133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106671513324005
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139322801595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228015952697
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год139322801595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228015952697
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19400
23404 Прочие доходы за предыдущий год33500
23503 Прочие расходы за отчетный год624651
23504 Прочие расходы за предыдущий год4651135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133120731594
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год207315942562
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1392280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119218451594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год184515942562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1192)/Стоимость активов (4515) = 26.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7842+0+0) = 17.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1393)/Выручка (9235) = 15.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1192)/Выручка (9235) = 12.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.097

Индекс Альтмана Z = 11.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (2.71), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (15.08%), рентабельность компании (12.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вербена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить