ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "САЙСАРЫ" ИНН:1435184228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36975192 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190809195989201332199388
11504 Основные средства на конец предыдущего года195989201332199388194268
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9373885645701144
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8856457011440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200182204845205902200532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года204845205902200532194268
12103 Запасы на конец отчетного года12056255093955141756
12104 Запасы на конец предыдущего года2551039551417567094
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года510143257713891541256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32577138915412574901
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года762265441712285122
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года65441712285122122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38328063561152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280635611525216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7107567437199149170523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6743719914917052317333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271257272282405051371055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272282405051371055211601
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года89592895928959289592
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года89592895928959289592
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года81159811598115981159
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года81159811598115981159
13603 Резервный капитал на конец отчетного года359359359359
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года359359359359
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2940-31731597-20846
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31731597-20845-34045
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168170167937172706150264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167937172706150264137065
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8400082602148000187328
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8260214800018732824202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19087217428434433463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21743843443346340751
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103087104345232344220791
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10434523234522079167536
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271257272282405051371055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272282405051371055211601
21103 Выручка за отчетный год181710229667257349141712
21104 Выручка за предыдущий год22966725734914171272444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137264158586151345133847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15858615134513384756889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44446710811060047865
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71081106004786515555
22103 Коммерческие расходы за отчетный год229981026718630838242
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10267186308382420
22203 Управленческие расходы за отчетный год25859213291224210904
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21329122421090413953
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4411-529197454-41281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-529197454-412811602
23203 Проценты к получению за отчетный год707395548679
23204 Проценты к получению за предыдущий год3955486793
23303 Проценты к уплате за отчетный год1135314549165886390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год145491658863908384
23403 Прочие доходы за отчетный год28805863563079171767
23404 Прочие доходы за предыдущий год86356307917176736870
23503 Прочие расходы за отчетный год1078918127192718165
23504 Прочие расходы за предыдущий год1812719271816520818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29594716245975940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47162459759409273
24603 Прочее за отчетный год2727474721551895
24604 Прочее за предыдущий год4747210418951744
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232-31224424045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-312249340457529
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232-31224424045
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3122493404588682
32003 Величина капитала на 3189592895928959289592
32005 Величина капитала на 3181159811598115981159
32006 Величина капитала на 31359359359359
32007 Величина капитала на 31-31731597-20845-34045
32008 Величина капитала на 31167937172707150265137065
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2324942244213199
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2324942244213199
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232494224424045
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)232494224424045
33003 Величина капитала на 3189592895928959289592
33005 Величина капитала на 3181159811598115981159
33006 Величина капитала на 31359359359359
33007 Величина капитала на 31-2940-31731597-20846
33008 Величина капитала на 31168170167937172707150264
36003 Чистые активы на 31168170167937172706150264
36004 Чистые активы на 31167937172706150264137065
41103 Поступления – всего за отчетный год320383493542322774264050
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год192890280382220799174662
41193 Прочие поступления за отчетный год12749321316010197589388
41203 Платежи – всего за отчетный год323343426553436158341521
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год203166233874299696228638
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24319219491439016364
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11353145491640618092
41293 Прочие платежи за отчетный год8450515618110566678427
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-296066989-113384-77471
42203 Платежи – всего за отчетный год12742346010421
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год12742346010421
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1274-23460-10421
43103 Поступления – всего за отчетный год98200500331949421338
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год98200500203290421338
43203 Платежи – всего за отчетный год9638965898215156338510
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9638965898198156253510
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1811-6539811679382828
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2423-7553409-5064

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (271257) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (137264+22998+25859) = -2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4411)/Выручка (181710) = -2.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (181710) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.631

Индекс Альтмана Z = 3.049

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-2.43%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САЙСАРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить