Общество с ограниченной ответственностью "Яна" ИНН:1435184242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97547857 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3626382441043246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3824410432764738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2300202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3649382441043478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3824410434784987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3649382441043478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3824410434784987
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2655224431243210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2244312432104612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9951580980268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1580980268375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9951580980268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1580980268375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3649382441043478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3824410434784987
21103 Выручка за отчетный год3098225166146299327
21104 Выручка за предыдущий год2516614629932713113
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2622621685120540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2168512054101160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4756348125759327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34812575-78913113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год475634812575-789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34812575-7895006
23503 Прочие расходы за отчетный год1912510738
23504 Прочие расходы за предыдущий год2510738474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456534562468-827
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34562468-8274532
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4154433625540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год433625545750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год411-880-86-1402
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-880-86-14024262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Яна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Яна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Яна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (411)/Стоимость активов (3649) = 11.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Яна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26226+0+0) = 18.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Яна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4756)/Выручка (30982) = 15.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Яна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (411)/Выручка (30982) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Яна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Яна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.668

Индекс Альтмана Z = 16.346

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Яна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (15.35%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Яна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить