Общество с ограниченной ответственностью "Сигма +" ИНН:1435184267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97547716 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года317031700
11504 Основные средства на конец предыдущего года317000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года317031700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года317000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2577712010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77120104327
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года554000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года492200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5797569312126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5693121268900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8967886312126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8863121268900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года884000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года819900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8850820910750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8209107508423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6541376477
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1176541376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6541376477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8967886312126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8863121268900
21103 Выручка за отчетный год153551531218532
21104 Выручка за предыдущий год153121853224853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143041511014431
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151101443120701
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год105104101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20204152
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10512024101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20241014152
23504 Прочие расходы за предыдущий год231513111654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1051-21132790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-211327902498
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год410428463
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4284631200
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год41700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год641-25412327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-254123271298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-254100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (641)/Стоимость активов (8967) = 7.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1051)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14304+0+0) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1051)/Выручка (15355) = 6.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (641)/Выручка (15355) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 75.641

Индекс Альтмана Z = 84.679

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (49.55), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (6.84%), рентабельность компании (4.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сигма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить