ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК" ИНН:1435184370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97552597 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1391870467589
11504 Основные средства на конец предыдущего года704675897751
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1391870467589
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года704675897751
12103 Запасы на конец отчетного года8001413114901
12104 Запасы на конец предыдущего года4131149018800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17102185233133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18523149423443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242705399
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27053991589
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251272535930241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253593024222954
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390463240537830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324053783130706
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265112863325663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286332566325123
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года794400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года794400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года171018580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года185800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2881191412167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1915121685582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4591377212167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3773121685582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390463240537830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324053783130706
21103 Выручка за отчетный год177165683639118
21104 Выручка за предыдущий год568363911849358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184084977531348
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497753641637709
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-69270617770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7061270211649
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-69270612702
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год706127026777
23303 Проценты к уплате за отчетный год871290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2900
23403 Прочие доходы за отчетный год15041480
23404 Прочие доходы за предыдущий год14801250
23503 Прочие расходы за отчетный год1444189289
23504 Прочие расходы за предыдущий год1892891518
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-150352882613
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год528826136509
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61923182073
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231820733314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21222970540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29705403195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2122)/Стоимость активов (39046) = -5.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18408+0+0) = -3.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-692)/Выручка (17716) = -3.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2122)/Выручка (17716) = -11.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.115

Индекс Альтмана Z = 5.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.73), коэффициент текущей ликвидности (5.47), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-3.91%), рентабельность компании (-11.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕСЧАНО-ГРАВИЙНЫЙ УЧАСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить