Общество с ограниченной ответственностью "Омега" ИНН:1435184605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97548182 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года300030000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года300000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300030000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26144814849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года448148491423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11117021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37261834850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года618348501428
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337291834850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года918348501428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136268070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года680748400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137268174850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года681748501428
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200020000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200020000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337291834850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года918348501428
21103 Выручка за отчетный год800875946450
21104 Выручка за предыдущий год759464504110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год640641502814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год415028142547
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160234443636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год344436361563
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160234443636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год344436361563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год160234443636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год344436361563
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240456214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год456214184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год136229883422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298834221379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год136229880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год298834220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Омега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Омега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1362)/Стоимость активов (3372) = 40.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6406+0+0) = 25.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1602)/Выручка (8008) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1362)/Выручка (8008) = 17.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Омега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.404

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.475

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.686

Индекс Альтмана Z = 5.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Омега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (17.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Омега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить