ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ" ИНН:1435184725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97548466 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6538744589839392
11504 Основные средства на конец предыдущего года7445898393929746
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года16000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6554746189990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7461899994080
12103 Запасы на конец отчетного года292630916761111
12104 Запасы на конец предыдущего года30916761111611
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29006372732456631069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37273245663106861162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35654134510743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года413451074316238
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3549740777297520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4077729752329220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42051482383875242331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48238387524233187773
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5171000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4431000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5181444135562501
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4441355625011762
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36870437973519639830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43797351963983085936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3687043797351960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4379735196398300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42051482383875242331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48238387524233187773
21103 Выручка за отчетный год53108610074052244185
21104 Выручка за предыдущий год61007405224418595606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45524615733815244269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56032381524006094880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7584-56623700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4975237041250
22203 Управленческие расходы за отчетный год4641000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5541000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2943-56623700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-566237041250
23403 Прочие доходы за отчетный год660147311362524
23404 Прочие доходы за предыдущий год1473113625241280
23503 Прочие расходы за отчетный год26231296011101442
23504 Прочие расходы за предыдущий год12960111056511405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год980120513960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120513969980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год237320341199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320341199120
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-41000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-28000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7438851055799
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8851055799481
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год743000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год885000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (743)/Стоимость активов (42051) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2943)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45524+0+4641) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2943)/Выручка (53108) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (743)/Выручка (53108) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 0.145

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (5.54%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ-ИНЖЕНЕРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить