Общество с ограниченной ответственностью "Апекс" ИНН:1435184877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97549052 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года186186186
11504 Основные средства на конец предыдущего года186186186
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года186186186
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года186186186
12103 Запасы на конец отчетного года14018143
12104 Запасы на конец предыдущего года18143106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2559583507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года583507506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2699602650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года602650613
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2885787836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года787836799
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2176-2550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2530-106
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года693812785
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года812805905
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года710812785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года812805905
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2885787836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года787836799
21103 Выручка за отчетный год365613911569
21104 Выручка за предыдущий год139115691561
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144614400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144013620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2210-491569
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-492071561
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2210-49231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4920718
23503 Прочие расходы за отчетный год44475
23504 Прочие расходы за предыдущий год4475183
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2206-93156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-93132-165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2206-93156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-93132-165

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2206)/Стоимость активов (2885) = 76.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1446+0+0) = 152.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2210)/Выручка (3656) = 60.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2206)/Выручка (3656) = 60.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.695

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.765

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.765

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.065

Индекс Альтмана Z = 15.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.6), коэффициент текущей ликвидности (3.8), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (60.45%), рентабельность компании (60.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Апекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить