Общество с ограниченной ответственностью "Акварай" ИНН:1435185038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97549129 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157012801350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128013500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158812851365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128513650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158812851365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128513650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145812101260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121012600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1206595
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года65950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157812751355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127513550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158812851365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128513650
21103 Выручка за отчетный год721677439645
21104 Выручка за предыдущий год774396450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год484667087279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670872790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237010352366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103523660
22203 Управленческие расходы за отчетный год19802702270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27022700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39076596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год765960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39076596
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год765960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39076596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год765960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39076596
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год765960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (390)/Стоимость активов (1588) = 24.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4846+0+1980) = 5.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (390)/Выручка (7216) = 5.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (390)/Выручка (7216) = 5.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 2.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.4%), рентабельность компании (5.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акварай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить