ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС" ИНН:1435185045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97549135 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365592143914170
11504 Основные средства на конец предыдущего года21439140284930
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года27123970
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года3971420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года392712183614170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21836141704930
12103 Запасы на конец отчетного года6625
12104 Запасы на конец предыдущего года625690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169371384514264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138452101016059
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года961-67460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49801130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года801130919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169921489215419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148921541917668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года562633672829589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367282958922598
13603 Резервный капитал на конец отчетного года20577205770
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года20577205770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года256414700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231412204720577
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220472057716251
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44837500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года375000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18674109319012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1093190126347
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1400000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33122146819012
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1468190126347
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года562633672829589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367282958922598
21103 Выручка за отчетный год159541617344608
21104 Выручка за предыдущий год161734460845706
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148601470840282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147074028236501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109414654326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146643269205
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109414654326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146643269205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109414654326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146643269205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109414654326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146643269205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109414650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год146643260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1094)/Стоимость активов (56263) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1094)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14860+0+0) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1094)/Выручка (15954) = 6.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1094)/Выручка (15954) = 6.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.699

Индекс Альтмана Z = 0.727

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (6.86%), рентабельность компании (6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОГРЕСС СТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить