Общество с ограниченной ответственностью "Магасстрой" ИНН:1435185052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97548992 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4881105
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5241125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5241125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1-6552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6552-6425
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года637076
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70767550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года637076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70767550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5241125
21104 Выручка за предыдущий год5000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7311398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-231-1398
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-231-1398
23503 Прочие расходы за отчетный год24
23504 Прочие расходы за предыдущий год415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-235-1413
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-235-1413

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (62) = -3.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = -0.441

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магасстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить