Общество с ограниченной ответственностью "МИФ" ИНН:1435185084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97549081 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года578
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года7835
11503 Основные средства на конец отчетного года18147
11504 Основные средства на конец предыдущего года81178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159213
12103 Запасы на конец отчетного года66321
12104 Запасы на конец предыдущего года66187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года921736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1581577
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1151961
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3161789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2-1418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1131574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3142640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1131961
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3143207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1151961
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3161789
21103 Выручка за отчетный год17884455
21104 Выручка за предыдущий год49761110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17914359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19571034
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301976
22203 Управленческие расходы за отчетный год3390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301976
23503 Прочие расходы за отчетный год11356
23504 Прочие расходы за предыдущий год3562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-353-260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2663527
24603 Прочее за отчетный год1845
24604 Прочее за предыдущий год450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-371-305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2618527
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-371-305
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2618527

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-371)/Стоимость активов (115) = -322.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1791+0+339) = -16.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-342)/Выручка (1788) = -19.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-371)/Выручка (1788) = -20.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = -32.329

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-19.13%), рентабельность компании (-20.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить