ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАНС-2+" ИНН:1435185260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97549075 ОКВЭД:51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года244905337233215089104280
12104 Запасы на конец предыдущего года33723321508910428090333
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2608206714280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12458413268813386296961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1326881338628476731382
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1010010100100280
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1010010028107630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9410430138167551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4301381675513831
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3889994869363648780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4869363648782087920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388999486936364878208797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486936364878208797125556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11129561014597410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6101459741409360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121295710146974150936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71014697415093635167
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31670809105000020000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80910500002000019293
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3167080910500000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8091050000200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236034335012242989113339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33501224298911333961096
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2360343350122451370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3350122451371378610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388999486936364878208797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486936364878208797125556
21103 Выручка за отчетный год788971718863731664471539
21104 Выручка за предыдущий год718863731664471539255344
21203 Себестоимость продаж за отчетный год574183543239539044461063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543239539044355357243995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2147881756241926200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1756241926201161820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1486761311541433320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1311541433321057060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6611244470492880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4447049288104760
23303 Проценты к уплате за отчетный год9303660944544242
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6609445442422698
23403 Прочие доходы за отчетный год6974065907351
23503 Прочие расходы за отчетный год887435237312966086
23504 Прочие расходы за предыдущий год352373129660866498
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год549092624201280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26242012874990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700524
24603 Прочее за отчетный год4628133413230
24604 Прочее за предыдущий год1334132310200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год502811273188056479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12731880564794897
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год502811273188050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12731880564790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50281)/Стоимость активов (388999) = 12.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (574183+148676+0) = 9.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66112)/Выручка (788971) = 8.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50281)/Выручка (788971) = 6.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.453

Индекс Альтмана Z = 4.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (8.38%), рентабельность компании (6.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАНС-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить