ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:1435185278 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97549425 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4022040181
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2334661578670
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года157867401810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23748915786740181
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1578674018127268
12103 Запасы на конец отчетного года4776168456169
12104 Запасы на конец предыдущего года1684561692454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45259132737125521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13273712013966334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48862544064566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5440645661774
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98897204018136256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20401713089170562
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336386361885176437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36188517107197830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10148-107580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1075825300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10133-107432545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1074325453622
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31922223017299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22231119347937
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года3433263503970
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3503971565930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года346518372628173892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37262816852694208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336386361885176437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36188517107197830
21103 Выручка за отчетный год13559800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117144941173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9410134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18454-941-173
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9410607
22203 Управленческие расходы за отчетный год166411730
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11731730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16790-2114-173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2114-173607
23403 Прочие доходы за отчетный год174100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год402311183909
23504 Прочие расходы за предыдущий год11183909694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12941-13287-1082
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13287-1082-87
24603 Прочее за отчетный год135600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11585-13287-1082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13287-1082-94
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11585-132870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13287-10820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11585)/Стоимость активов (336386) = 3.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16790)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117144+0+1664) = 14.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16790)/Выручка (135598) = 12.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11585)/Выручка (135598) = 8.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Индекс Альтмана Z = 2.205

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.205<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (12.38%), рентабельность компании (8.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить