Общество с ограниченной ответственностью "Салон красоты "Метелица"" ИНН:1435185687 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97550121 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года848882923
11504 Основные средства на конец предыдущего года882923654
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года848882923
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года882923654
12103 Запасы на конец отчетного года483733941029
12104 Запасы на конец предыдущего года33941029943
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года637044583784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года445837841511
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года684103506
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103506267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1189179555319
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года795553192721
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1273988376243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года883762433374
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года873854354231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года543542311012
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400134022013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340220132362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400134022013
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340220132362
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1273988376243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года883762433374
21103 Выручка за отчетный год571271076144
21104 Выручка за предыдущий год710761664246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год209055732617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год557326172576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год362215343527
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153435491670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год362215343527
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153435491670
23503 Прочие расходы за отчетный год9181154
23504 Прочие расходы за предыдущий год815423
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353114533373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год145334951647
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214219255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год219255198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331712343118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123432401449

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3317)/Стоимость активов (12739) = 26.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2090+0+0) = 173.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3622)/Выручка (5712) = 63.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3317)/Выручка (5712) = 58.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.184

Индекс Альтмана Z = 9.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (63.41%), рентабельность компании (58.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салон красоты Метелица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить