Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Альфа" ИНН:1435185750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97550279 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года554597664
11504 Основные средства на конец предыдущего года597664997
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года554597664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года597664997
12103 Запасы на конец отчетного года10473
12104 Запасы на конец предыдущего года47283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года737605441726005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года544172542418142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2795500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5500216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740495497126078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года549712549618441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года746035556826742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года555682616019438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года345462919725080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года291972504817019
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года219581867371
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18673710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1809901591
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года769800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40057263711662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2637111122419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года746035556826742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года555682616019438
21103 Выручка за отчетный год240371450720911
21104 Выручка за предыдущий год145072088023961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186021024811953
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102481195410400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год543542598958
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4259892613561
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год543542598958
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4259892613561
23403 Прочие доходы за отчетный год103189
23503 Прочие расходы за отчетный год871113307
23504 Прочие расходы за предыдущий год11133074204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год534941488840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4148880813503
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год534941488840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4148880813503

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5349)/Стоимость активов (74603) = 7.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5435)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18602+0+0) = 29.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5435)/Выручка (24037) = 22.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5349)/Выручка (24037) = 22.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.862

Индекс Альтмана Z = 6.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (22.61%), рентабельность компании (22.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация Альфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить