ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАТУН" ИНН:1435185920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97550718 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6555001850
12104 Запасы на конец предыдущего года50018500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года576350888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63508880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7125636930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года563693880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71256369388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года563693880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года712000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года516000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71251617920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516179200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4714680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47514680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71256369388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года563693880
21103 Выручка за отчетный год1664310715372094
21104 Выручка за предыдущий год3107153720940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16643953260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3107326530
22203 Управленческие расходы за отчетный год1438000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2712000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2263953260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год395326530
23503 Прочие расходы за отчетный год102813841
23504 Прочие расходы за предыдущий год28138410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2163671880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год367188120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2030292
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год302920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19633715910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год337159100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год196000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год337000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (712) = 27.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1438) = 15.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (226)/Выручка (1664) = 13.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (1664) = 11.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (13.58%), рентабельность компании (11.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАТУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить