Общество с ограниченной ответственностью "Корунд" ИНН:1435186070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97550598 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17987364624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73646240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1072233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19057584657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75846570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19057584657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75846570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1073115463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1154630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8326434194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64341940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8326434194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64341940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19057584657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75846570
21103 Выручка за отчетный год372610094369
21104 Выручка за предыдущий год100943690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27558913893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89138930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год971118476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1184760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год971118476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1184760
23503 Прочие расходы за отчетный год13323
23504 Прочие расходы за предыдущий год3230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год958115453
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1154530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год958115453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1154530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (958)/Стоимость активов (1905) = 50.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2755+0+0) = 35.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (971)/Выручка (3726) = 26.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (958)/Выручка (3726) = 25.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.503

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.503

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.29

Индекс Альтмана Z = 10.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (26.06%), рентабельность компании (25.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Корунд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить