Общество с ограниченной ответственностью "Стройбетон" ИНН:1435186320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97552114 ОКВЭД:24.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30281417775396243813
11504 Основные средства на конец предыдущего года41777546834381344675
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3028141777539620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4177754683483750
12103 Запасы на конец отчетного года114807955793184923310
12104 Запасы на конец предыдущего года95579438442331016757
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года73071410610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года71496200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55551488476602786490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48847983814858841679
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2148737135226310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3713537476387530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2129115515625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29115515625531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1925961825671217230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1825671808181262760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222877224344175684173800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224344235501174650108907
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года137901379086080
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года137901379086080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5065534354790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5343518951420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18865191431409713760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19143189891376019103
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года185553651087380155470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года365108738015632063700
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года73275100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года75122100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1928737261873800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37261876011563200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года54833218340510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года321837918014321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179242164721401564570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16472190993457111783
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года184725167939742070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16793912891145710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222877224344175684173800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224344235501174650108907
21103 Выручка за отчетный год28114145991123695160532
21104 Выручка за предыдущий год1459911235950138727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25443134189122052152691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134189979730135266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26711180216430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118022562200
22203 Управленческие расходы за отчетный год7054002340
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40023400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19661140214090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114022538800
23404 Прочие доходы за предыдущий год48954800
23503 Прочие расходы за отчетный год2108104599326640
23504 Прочие расходы за предыдущий год10459344290875
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1429914800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99150700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155306143240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3062580517
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1953000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год53022100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-278155337961
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1552802069
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2781553370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1552800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-278)/Стоимость активов (222877) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1966)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25443+0+705) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1966)/Выручка (28114) = 6.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-278)/Выручка (28114) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Х5 = Выручка/Активы = 0.126

Индекс Альтмана Z = 0.203

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (6.99%), рентабельность компании (-0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройбетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить