ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "НЛ-ОХРАНА" ИНН:1435186627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97552380 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года978199662374
11504 Основные средства на конец предыдущего года996623740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года978199662374
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года996623740
12103 Запасы на конец отчетного года11491139329
12104 Запасы на конец предыдущего года11393290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6475613214244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6132142440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7745727214595
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7272145950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175261723816969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17238169690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года816384318409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года843184090
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года256525652565
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года256525650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года256525652565
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года256525650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2561370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654261055995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года610559950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года679862425995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года624259950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175261723816969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17238169690
21103 Выручка за отчетный год357384066
21104 Выручка за предыдущий год3840660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43357601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год576010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7633-3535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33-35350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7633-3535
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33-35350
23503 Прочие расходы за отчетный год76239
23504 Прочие расходы за предыдущий год62390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8327-3319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27-33190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8327-3418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27-34180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-83)/Стоимость активов (17526) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (433+0+0) = -17.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-76)/Выручка (357) = -21.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-83)/Выручка (357) = -23.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.872

Индекс Альтмана Z = 1.318

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.318<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-21.29%), рентабельность компании (-23.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НЛ-ОХРАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить