ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РТ - САЙНС" ИНН:1435186786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97552551 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346132389025917
11504 Основные средства на конец предыдущего года238902591718475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346132389025917
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года238902591718475
12103 Запасы на конец отчетного года76141013423
12104 Запасы на конец предыдущего года10144230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года404334838225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года348382252552
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109683120143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31201431995
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2262576168791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года761787914547
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года572383150634708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года315063470823022
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года508172678213002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267821300212946
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года180042006800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года180042006800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6421292417506
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2924175063276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6421292417506
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2924175063276
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года572383150634708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года315063470823022
21103 Выручка за отчетный год591715383155993
21104 Выручка за предыдущий год53831559930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год340834906754186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49067541860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2508847641807
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год476418070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2508847641807
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год476418070
23303 Проценты к уплате за отчетный год121485740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4857400
23403 Прочие доходы за отчетный год1096913901157
23404 Прочие доходы за предыдущий год139011570
23503 Прочие расходы за отчетный год112193782597
23504 Прочие расходы за предыдущий год37825970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2471714398627
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143986270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год683618570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6185700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240341378057
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13780570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24034)/Стоимость активов (57238) = 41.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25088)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34083+0+0) = 73.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25088)/Выручка (59171) = 42.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24034)/Выручка (59171) = 40.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.42

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.914

Индекс Альтмана Z = 14.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (3.52), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (42.4%), рентабельность компании (40.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РТ - САЙНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить