ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКОМ" ИНН:1435187067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97553102 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7904686358154
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года790468630
12103 Запасы на конец отчетного года3445000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года927000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88618554811941340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5548119413411107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58581891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1891709
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98859556612030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5566120313420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9893855664806659495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5566480665949571897
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10454000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21013000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1454639871644714548
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3987164471454820444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84393157975098355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15797509011593
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84393157976990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1579750984270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9893855664806659495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5566480665949571897
21103 Выручка за отчетный год333103133411487811556
21104 Выручка за предыдущий год13341148781155615421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18949794001129211682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9400112921168211049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143606035860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39410-1260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год123981000
22203 Управленческие расходы за отчетный год5074000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14551394135860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39413586-1260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8474632906658
23403 Прочие доходы за отчетный год5047231120288
23404 Прочие доходы за предыдущий год2311202880
23503 Прочие расходы за отчетный год636037498351594
23504 Прочие расходы за предыдущий год374983515947
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13238-1052928050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-105292805-47220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26761932906756
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1932906756195
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1110000
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10561-124611899-5478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-124611899-5478-2488
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10561000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12461000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10561)/Стоимость активов (98938) = 10.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14551)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (189497+123981+5074) = 4.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14551)/Выручка (333103) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10561)/Выручка (333103) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.172

Индекс Альтмана Z = 2.388

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.388<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (4.37%), рентабельность компании (3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить