Общество с ограниченной ответственностью "Пульт централизованной охраны" ИНН:1435187074 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97551770 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141471609615353
11504 Основные средства на конец предыдущего года16096153530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141471609615353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16096153530
12103 Запасы на конец отчетного года20881021468
12104 Запасы на конец предыдущего года10214680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1606203416794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2034167930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220819712428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197124280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5902502619690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5026196890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200492112235042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21122350420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193572036134567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20361345670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года691761475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7614750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года691761475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7614750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200492112235042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21122350420
21103 Выручка за отчетный год299742847326987
21104 Выручка за предыдущий год28473269870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300522839918383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28399183830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7808604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78748604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7486040
23403 Прочие доходы за отчетный год1900
23503 Прочие расходы за отчетный год33143531732
23504 Прочие расходы за предыдущий год1435317320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-92-142796872
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1427968720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год301296392
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2963920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-393-145756480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1457564800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-393)/Стоимость активов (20049) = -1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30052+0+0) = -0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-78)/Выручка (29974) = -0.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-393)/Выручка (29974) = -1.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.013

Индекс Альтмана Z = 31.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.2), коэффициент быстрой ликвидности (5.52), коэффициент текущей ликвидности (8.54), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-0.26%), рентабельность компании (-1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пульт централизованной охраны

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить