Общество с ограниченной ответственностью "Газтеплострой" ИНН:1435187250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97552491 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года473282157
11504 Основные средства на конец предыдущего года2821571466
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473282157
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2821571466
12103 Запасы на конец отчетного года347251525346
12104 Запасы на конец предыдущего года515253433845
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11236116878046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11687804910391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65216177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года216177232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147731705513568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170551356914469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152461733713725
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173371372515935
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11496-8614-11238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8614-11238-10530
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1060320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16485140375907
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1403759076319
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100981180819056
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118081905619829
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265832595124963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258452496326145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152461733713725
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173371372515935
21103 Выручка за отчетный год2489177768352
21104 Выручка за предыдущий год17776835218590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3271145474414
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14547834815519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-78232293938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322943071
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78232293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32294-2208
23403 Прочие доходы за отчетный год12585698189
23404 Прочие доходы за предыдущий год56981898340
23503 Прочие расходы за отчетный год9554873431
23504 Прочие расходы за предыдущий год487358111287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4794054-257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4054-388-5232
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год491332319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1332320282
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5282722-708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2722-708-5535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-528)/Стоимость активов (15246) = -3.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3271+0+0) = -23.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-782)/Выручка (2489) = -31.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-528)/Выручка (2489) = -21.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.43

Индекс Альтмана Z = 1.24

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.24<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.75), рентабельность продукции (-31.42%), рентабельность компании (-21.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газтеплострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить