Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания "ПромТрансСтрой" ИНН:1435187518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97553378 ОКВЭД:26.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6772262260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6772262260
12103 Запасы на конец отчетного года276641191459641973897
12104 Запасы на конец предыдущего года86451964197307844010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года817312941712844089766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года419451284409051248469
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2393882
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года938823
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года358602519442282700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1284052282701670440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36537252170228496164646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12840522849616727092708
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года456650712747760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года407274776431500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4576507227478624378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4082747864316017301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31961142350142292128850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12432314229211269169971
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года319611423701422920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1243231422921126910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36537252170228496164646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12840522849616727092708
21103 Выручка за отчетный год9244277364003034465
21104 Выручка за предыдущий год27736400303446524588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8733265734685033494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265734685055145172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5111163-68200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1163-6820289510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5111163-68200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1163-6820289510
23503 Прочие расходы за отчетный год1600825
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4951163-68200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1163-6820289260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99001
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год235014405
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3961163-6820147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год928-68202294414991
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3961163-68200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год928-6820229440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (36537) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8733+0+0) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (511)/Выручка (9244) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (9244) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.143

Х5 = Выручка/Активы = 0.253

Индекс Альтмана Z = 0.442

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (5.53%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-транспортная компания ПромТрансСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить