Общество с ограниченной ответственностью "Ниагара" ИНН:1435187966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97554359 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года429849675786
11504 Основные средства на конец предыдущего года496757866517
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года429849675786
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года496757866517
12103 Запасы на конец отчетного года107500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253719817853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198178537276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270323724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323724643
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388223048577
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230485777919
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8180727114364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72711436414435
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5029621813422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62181342212797
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31511054942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10549421639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31511054942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10549421639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8180727114364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72711436414435
21103 Выручка за отчетный год94491050812834
21104 Выручка за предыдущий год10508128349895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84711403411484
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14034114846496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год978-35261350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-352613503399
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год978-35261350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-352613503399
23403 Прочие доходы за отчетный год198316691595
23404 Прочие доходы за предыдущий год16691595698
23503 Прочие расходы за отчетный год368850552095
23504 Прочие расходы за предыдущий год505520951842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-727-6912850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69128502255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год463291225
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год291225302
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1190-7203625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-72036251953

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1190)/Стоимость активов (8180) = -14.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8471+0+0) = 11.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (978)/Выручка (9449) = 10.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1190)/Выручка (9449) = -12.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.596

Индекс Альтмана Z = 1.189

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.189<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (10.35%), рентабельность компании (-12.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ниагара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить