Общество с ограниченной ответственностью "Техноавиа-Саха" ИНН:1435189459 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81726747 ОКВЭД:51.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года218306466661
11504 Основные средства на конец предыдущего года306466661778
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-2900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года216315466661
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года306466661778
12103 Запасы на конец отчетного года34989418733610521949
12104 Запасы на конец предыдущего года41604362312774425642
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26073385983495791431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38917312172335820885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1534259416993591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2594169935914318
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9301070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года626898306572868116971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83116691475580452555
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года629068338073335117632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83421696145646553333
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14209177981537011209
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1903915852112178586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14309178981547011309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1913915952113178686
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года12900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года17000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года485826545357855106323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64265536514514844647
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года221100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года485846547457865106323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64265536614514844647
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года629068338073335117632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83421696145646553333
21103 Выручка за отчетный год212170196538192257202685
21104 Выручка за предыдущий год196538192634202685150441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143812132303132340142313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132303132336142313101222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68358642355991760372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64235602986037249219
22103 Коммерческие расходы за отчетный год63103562615158951841
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год56261513885176739829
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5255797483288531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7974891086059390
23204 Проценты к получению за предыдущий год1515277
23403 Прочие доходы за отчетный год41052568180253
23404 Прочие доходы за предыдущий год2568580253401
23503 Прочие расходы за отчетный год4498294399331384
23504 Прочие расходы за предыдущий год2944296313841129
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4862423174767452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4232802875268739
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122398316561730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год983171817961943
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-25114300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-143000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-41600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год16000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2000
24603 Прочее за отчетный год52000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3589323258205722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3233631057306796
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3589323258205722
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3233631057306796
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 311903915852112178586
32008 Величина капитала на 311913915952113178686
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3589194658055723
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3589194658055723
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3589194658055723
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3589194658055723
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8419016523100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8419016523100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4569016520
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4569016520
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3850003100
33278 Дивиденды (ИТОГО)3850003100
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 3114209177981537011209
33008 Величина капитала на 3114309178981547011309
36003 Чистые активы на 311431217919154701139
36004 Чистые активы на 311913915962113178686
41103 Поступления – всего за отчетный год2386941930081230143
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2285651837800201282
41193 Прочие поступления за отчетный год101299228128861
41203 Платежи – всего за отчетный год204820173123170097
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год176350154763056956
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2327418360013094
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1376000
41293 Прочие платежи за отчетный год38200147
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год33874198850160046
43103 Поступления – всего за отчетный год36352000
43193 Прочие поступления за отчетный год36352000
43203 Платежи – всего за отчетный год712861904304799
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год4829000
43293 Прочие платежи за отчетный год664571904304799
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-34934-190430-4799
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10608420155247

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3589)/Стоимость активов (62906) = 5.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143812+63103+0) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5255)/Выручка (212170) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3589)/Выручка (212170) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.294

Индекс Альтмана Z = 2.481

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.481<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техноавиа-Саха

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить