Общество с ограниченной ответственностью "ДжиСиТехноПлюс" ИНН:1435189667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81727706 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года398049750
11504 Основные средства на конец предыдущего года497500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3980626700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4975174300
12103 Запасы на конец отчетного года8621424458472
12104 Запасы на конец предыдущего года1980108938472
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года784035487169661
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106316572716646
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82614624563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1462318219521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87850987780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45051798020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9183016144882696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года948119723244639
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года609257226734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85358564734
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4168000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4168000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15262643112374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года842086059169588
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94518145025414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85734874220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9451886680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9183016144882696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года948119723244639
21103 Выручка за отчетный год67835281870133239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66807270421131493
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2470123069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1028114490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1028114490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-24700
23403 Прочие доходы за отчетный год1204408560
23503 Прочие расходы за отчетный год134620040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год886503010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1811639349
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год705486621397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24702821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (705)/Стоимость активов (91830) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1028)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66807+0+0) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1028)/Выручка (67835) = 1.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (705)/Выручка (67835) = 1.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 0.43

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.52%), рентабельность компании (1.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДжиСиТехноПлюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить