общество с ограниченной ответственностью "МГК" ИНН:1435189956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81730068 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110312631335
11504 Основные средства на конец предыдущего года126313351080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110312631335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126313351080
12103 Запасы на конец отчетного года577289635421
12104 Запасы на конец предыдущего года896354217901
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491004615341242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года461534124137312
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года370611171489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111714891327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года585785623348152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года562334815146540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года596815749649486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года574954948647619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года403013865234765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386523476534018
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193801884414721
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188441472111889
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193801884414721
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188441472113601
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года596815749649486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года574954948647619
21103 Выручка за отчетный год273082719325903
21104 Выручка за предыдущий год271932590321960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245062031822767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203182276719758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280268753136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год687531362202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280268753136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год687531362202
23403 Прочие доходы за отчетный год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год105247670
23504 Прочие расходы за предыдущий год4767015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178421083136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210831362194
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178421083136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210831362194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью МГК

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью МГК

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью МГК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1784)/Стоимость активов (59681) = 2.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью МГК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24506+0+0) = 11.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью МГК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2802)/Выручка (27308) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью МГК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1784)/Выручка (27308) = 6.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью МГК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью МГК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью МГК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью МГК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью МГК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.08

Х5 = Выручка/Активы = 0.458

Индекс Альтмана Z = 1.92

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.92<2.9)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью МГК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (10.26%), рентабельность компании (6.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью МГК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить