ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСТОКТРАНССТРОЙ" ИНН:1435190077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81728019 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3034151031136419377
11504 Основные средства на конец предыдущего года51031136119377197
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5700570000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3034110803170640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1080317061193770
12103 Запасы на конец отчетного года70992754326758243550
12104 Запасы на конец предыдущего года75432675824355037313
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года171232770160
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2327701659950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64264538023531723615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53802353171651732198
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11207730700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7307700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10304248804445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года424880444573
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29613914150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года139141511040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1479601432551193740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143255126374672110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17830115405813643886587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1540581434358658869781
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7399527732390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5277323522340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7411528932512245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5289324722451368
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5131006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16575914872213318884233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1487221401828423368407
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4701030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1708901487691331880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148769140188843420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17830115405813643986587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1540581434358658769781
21103 Выручка за отчетный год499929779717599946055
21104 Выручка за предыдущий год977971759994605520256
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470089456717068543619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год945671706854252720083
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2984323053140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3230531435280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год538440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4496276710480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2984-131925390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1319253924360
23303 Проценты к уплате за отчетный год38501230
23403 Прочие доходы за отчетный год3954017210
23404 Прочие доходы за предыдущий год9540172100
23503 Прочие расходы за отчетный год8665424814823
23504 Прочие расходы за предыдущий год54248148236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1736279716190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2797161918230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год364583351428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58335142834
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1372221410251395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221410251395133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1372221410250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2214102513950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1372)/Стоимость активов (178301) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47008+0+0) = 6.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2984)/Выручка (49992) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1372)/Выручка (49992) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Х5 = Выручка/Активы = 0.28

Индекс Альтмана Z = 0.264

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (5.97%), рентабельность компании (2.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСТОКТРАНССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить