ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСПРОФИ" ИНН:1435190084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81728143 ОКВЭД:74.50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3272760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года517211433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2114330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83393957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3939570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6009311666
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93116660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6009311666
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93116660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324188814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1888130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1333950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1333950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276611458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6114580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276611458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6114580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6009311666
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93116660
21103 Выручка за отчетный год685368555221
21104 Выручка за предыдущий год685552210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год610364624046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год646240460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7503931175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39311750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7503931175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39311750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7503931286
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39312860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год206206322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2063220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год544187964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1879640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (544)/Стоимость активов (600) = 90.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6103+0+0) = 12.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (750)/Выручка (6853) = 10.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (544)/Выручка (6853) = 7.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.907

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.174

Индекс Альтмана Z = 16.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (2.17), коэффициент текущей ликвидности (2.17), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (10.94%), рентабельность компании (7.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСПРОФИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить