Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-капитал" ИНН:1435190574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81729022 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170818330
11504 Основные средства на конец предыдущего года183319580
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10457149980
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1499800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12165168310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1683119580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4613210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4613210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122111696310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1696319880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года44859660
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года96618330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года449597610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97618430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4021149980
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1499800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1809110
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года91100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4201159090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1590900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года781450
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года317900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3515780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года781450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122111696310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1696319880
21103 Выручка за отчетный год24500209302144
21104 Выручка за предыдущий год2093021440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24559206072381
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2060720360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-59323-237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3231080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-59323-237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3231080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-59323-237
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3231080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59323-237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3231080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-593230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3231080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (12211) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24559+0+0) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-59)/Выручка (24500) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (24500) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.583

Индекс Альтмана Z = 0.405

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-0.24%), рентабельность компании (-0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-капитал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить