Общество с ограниченной ответственностью "Капиталстрой" ИНН:1435191240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81729651 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года255026802742
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255026802742
12104 Запасы на конец предыдущего года6700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1037345254439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452544393433
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6659698341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6983412455
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1703252904780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года529047805888
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1703278407460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года784074608630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1133871367443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года713674437317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года569470417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года704171313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года569470417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года704171313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1703278407460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года784074608630
21103 Выручка за отчетный год39289135283748
21104 Выручка за предыдущий год13528374825682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33582144183428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14418342820417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5707-890320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8903205265
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5707-890320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8903205265
23404 Прочие доходы за предыдущий год90300
23503 Прочие расходы за отчетный год965177157
23504 Прочие расходы за предыдущий год177157187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4742-164163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1641635078
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54014337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14337298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4202-307126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3071264780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4202)/Стоимость активов (17032) = 24.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33582+0+0) = 16.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5707)/Выручка (39289) = 14.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4202)/Выручка (39289) = 10.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.991

Индекс Альтмана Z = 9.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (14.53%), рентабельность компании (10.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Капиталстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить