Общество с ограниченной ответственностью "Еловское Трансстрой" ИНН:1435191419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81730051 ОКВЭД:14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года183729207279128006154582
11504 Основные средства на конец предыдущего года207279128006154582168140
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1059761059797320455051
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года105979732045505134432
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7888647111037110076
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8647111037110076124475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290493321905312247319709
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года321905312247319709327047
12103 Запасы на конец отчетного года199931359752218797190687
12104 Запасы на конец предыдущего года359752218797190687158473
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1121151912
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11519121702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3737712121504526246961
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212150452624696156091
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года431841534100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15341000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года226433233705339562
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года43323370533956215711
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года617224630681301147277689
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года630681301147277689233526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года907717952586613394597398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года952586613394597398560573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-626615-384404-238615-158810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-384404-238615-158810-81411
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-626605-384394-238605-158800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-384394-238605-158800-81401
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года16920169201851519878
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года16920185151987817356
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16920169201851519878
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16920185151987817356
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года366798300151248854222242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300151248854222242568040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11450321014119581010509354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101411958101050935451512
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5572557234034724
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5572340347245066
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года21821700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15174021320060833484736320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1320060833484736320624618
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года907717952586613394597398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года952586613394597398560573
21103 Выручка за отчетный год25824348292998604166765
21104 Выручка за предыдущий год48292998604166765180401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362102516500120734177940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год516500120734177940180254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-103859-33571-22130-11175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33571-22130-11175147
22203 Управленческие расходы за отчетный год77482872042020136382
22204 Управленческие расходы за предыдущий год87204202013638242481
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-181341-120775-42331-47557
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-120775-42331-47557-42334
23203 Проценты к получению за отчетный год9211358149
23204 Проценты к получению за предыдущий год135814943
23303 Проценты к уплате за отчетный год54746531234904540313
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53123490454031330129
23403 Прочие доходы за отчетный год17651120033011457
23404 Прочие доходы за предыдущий год11200330114579800
23503 Прочие расходы за отчетный год1478915365112609090
23504 Прочие расходы за предыдущий год1536511260909010399
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-248190-176705-99321-95494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-176705-99321-95494-73019
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1664-348-1004-765
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1595136325231686
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год32772181532061815525
24604 Прочее за предыдущий год351-272600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-248190-145879-79805-77399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-145879-79805-77399-59180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-248190-145879-79805-77399
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-145879-79805-77399-59180
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-384404-238616-158810-81411
32008 Величина капитала на 31-384394-238605-158800-81401
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2422111457897980577399
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2422111457897980577399
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2422111457897980577399
33218 Убыток (ИТОГО)2422111457897980577399
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-626615-384405-238615-158810
33008 Величина капитала на 31-626605-384394-238605-158800
36003 Чистые активы на 31-626605-384394-238606-158800
36004 Чистые активы на 31-384394-238605-158800-81401
41103 Поступления – всего за отчетный год5883321561442759169041
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3652320125535713151391
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3757000
41193 Прочие поступления за отчетный год1855314359704617650
41203 Платежи – всего за отчетный год5883321930251478172567
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год558611312443158147594
41293 Прочие платежи за отчетный год297274546160719900
43103 Поступления – всего за отчетный год1855319013826827004
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1855319013826827004
43203 Платежи – всего за отчетный год1855315341022218
43293 Прочие платежи за отчетный год185531534100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-248190)/Стоимость активов (907717) = -27.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-181341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (362102+0+77482) = -41.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-181341)/Выручка (258243) = -70.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-248190)/Выручка (258243) = -96.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.581

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.408

Индекс Альтмана Z = -6.964

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (-70.22%), рентабельность компании (-96.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Еловское Трансстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить