АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:1435191592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81730619 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3028444291077829032732794509
11504 Основные средства на конец предыдущего года291077829032732794509960414
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года21060178651488114187
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года17865148811418724733
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3049504292864329181542808696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года292864329181542808696985147
12103 Запасы на конец отчетного года94442093169710509911007388
12104 Запасы на конец предыдущего года917352830548993417799015
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33224948646012819
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года494864601909726894
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9907531083887851282950238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года982094851282952686861589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42728437615453617001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43761545361700134623
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19354020
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35402980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1981242206432819636711987446
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1948190174322819822991722121
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5030746499297148818254796142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4876833466138247909952707268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года451223451223451223451223
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года451223451223451223451223
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года442540442540442540442540
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года442540442540442540340496
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года26864268642686426864
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года26864268642686426864
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12340777477743327
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года777477743327154
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-334763-316283-187163-209630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-432421-407606-252661-295371
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года598204612118741238714324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года495980520795671293523366
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9290009290001140000250000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9290001140000250000809737
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года118798901981554610339
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9019815546103398123
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1553753155469315546931508826
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1554693155469315088260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2601551257389127102391769165
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года257389127102391769165817860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года632434632434413496639000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6324344134966390000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109135910809579391921597375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108095793919216352591327094
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года107198935717766076278
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года93571776607627838948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1830991180696214303482312653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1806962143034823505371366042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5030746499297148818254796142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4876833466138247909952707268
21103 Выручка за отчетный год2036526211261118084941823387
21104 Выручка за предыдущий год2112611180849417887281250476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5044833499797244011244234410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5068900446249242449362831971
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3008307-2885361-2592630-2411023
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2956289-2653998-2456208-1581495
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3008307-2885361-2592630-2411023
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2956289-2653998-2456208-1581495
23203 Проценты к получению за отчетный год10597933010411514
23204 Проценты к получению за предыдущий год933010411514117
23303 Проценты к уплате за отчетный год1494511442219119074006
23304 Проценты к уплате за предыдущий год144221911907400649941
23403 Прочие доходы за отчетный год3557024332115528857582667886
23404 Прочие доходы за предыдущий год3321155288575826678861770166
23503 Прочие расходы за отчетный год2577491588329467451488
23504 Прочие расходы за предыдущий год158832946745148841515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152114142071108305132883
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71143469378769897332
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25192209743433331084
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2097434333220470
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год20174222871718517269
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22287171851726914132
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год286007465552072216
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год74655520722162117
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год319544831694-10546
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год44931694-10546-31482
24603 Прочее за отчетный год6-50-484123
24604 Прочее за предыдущий год50-484123281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101511913236994388914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2039585755276663452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101511913236994388914
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2039585755276663452
32003 Величина капитала на 31451223451223451223451223
32005 Величина капитала на 31469404469404469404367360
32006 Величина капитала на 31777477743327154
32007 Величина капитала на 31-432421-407606-252661-295371
32008 Величина капитала на 31495980520795671293523366
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102224913236994388914
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1022249132369943190958
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))102224000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)102224000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)4566044473173
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-45660-4445-3173
33003 Величина капитала на 31451223451223451223451223
33005 Величина капитала на 31469404469404469404469404
33006 Величина капитала на 3112340777477743327
33007 Величина капитала на 31-334763-316283-187163-209630
33008 Величина капитала на 31598204612118741238714324
41103 Поступления – всего за отчетный год5839828928405545240264061295
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19130435953015126941351390
41193 Прочие поступления за отчетный год5648524892452530113172707472
41203 Платежи – всего за отчетный год5497014882355448866374029812
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3872568370179033142802762302
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год906048756707695011593692
41293 Прочие платежи за отчетный год7183984294909713351525264
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год342814460501-36261131483
42203 Платежи – всего за отчетный год325401334993260010130782
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год325401334993260010130782
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-325401-334993-259895-129882
43103 Поступления – всего за отчетный год6190006190001549041666514
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6190006190001548000665000
43203 Платежи – всего за отчетный год619000755283889000585737
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год619000619000889000585737
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17413-1077537535-17622

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101511)/Стоимость активов (5030746) = 2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3008307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5044833+0+0) = -59.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3008307)/Выручка (2036526) = -147.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101511)/Выручка (2036526) = 4.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 1.57

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.57<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-147.72%), рентабельность компании (4.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛОЭНЕРГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить