Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплекс" ИНН:1435192211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81731620 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8223860
11504 Основные средства на конец предыдущего года2238602865
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года39393939
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года39393944
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4761770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6177990
12103 Запасы на конец отчетного года5129512951295129
12104 Запасы на конец предыдущего года5129512951294548
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3463463461425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года346347156144605
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8801282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80128240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5483548354750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5483547679720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5530554455537935
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55445553807052102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1511-1496-1480-1457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1496-1480-1457654
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36136100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года361002500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6680668070329392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66807033952748948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7041704170320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7041703395270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5530554455537935
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55445553807052102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1516224610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1622461137387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15-16-220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16-22-10410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-16-220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-22-10410
23504 Прочие расходы за предыдущий год11215414491
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-17-230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17-23-21100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-17-23-2109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17-23-211043

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (5530) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.216

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.215

Индекс Альтмана Z = -1.673

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-59.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройкомплекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить