Общество с ограниченной ответственностью "Главстройпроект" ИНН:1435192250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81731702 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1343447476
11504 Основные средства на конец предыдущего года4747655
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1343447476
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4747655
12103 Запасы на конец отчетного года533710589
12104 Запасы на конец предыдущего года71058992
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5561570713219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5707132196542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года328070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8070189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6126722413808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7224138096823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19560769813885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7698138856878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14559290712352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2907123525529
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года260000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240147911533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года479115331349
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500147911533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года479115331349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19560769813885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7698138856878
21103 Выручка за отчетный год205421251410824
21104 Выручка за предыдущий год12514108246337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8766114903514
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1149035144395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1177607310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102401942
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1177610247310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102473101942
23303 Проценты к уплате за отчетный год20600
23403 Прочие доходы за отчетный год322900
23503 Прочие расходы за отчетный год28961069487
23504 Прочие расходы за предыдущий год1069487321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11903-456823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4568231621
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11645-456823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4568231621

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11645)/Стоимость активов (19560) = 59.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11776)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8766+0+0) = 134.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11776)/Выручка (20542) = 57.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11645)/Выручка (20542) = 56.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.595

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.609

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.911

Индекс Альтмана Z = 10.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (57.33%), рентабельность компании (56.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Главстройпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить