Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад "РОСТиК" ИНН:1435192437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81731926 ОКВЭД:80.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12828230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1349865177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8651770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1348866177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8661770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1112681-259
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года681-2590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236185436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1854360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236185436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1854360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1348866177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8661770
21103 Выручка за отчетный год43932728550
21104 Выручка за предыдущий год27285500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39132441804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24418040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год480287-254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287-2540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год480287-254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год287-2540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год480287-254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год287-2540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48295
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год432316-259
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258-2490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (432)/Стоимость активов (1348) = 32.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3913+0+0) = 12.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (480)/Выручка (4393) = 10.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (432)/Выручка (4393) = 9.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.712

Индекс Альтмана Z = 13.802

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.43), коэффициент быстрой ликвидности (5.72), коэффициент текущей ликвидности (5.72), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (10.93%), рентабельность компании (9.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Домашний детский сад РОСТиК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить