Общество с ограниченной ответственностью "Бурстрой" ИНН:1435192966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81732570 ОКВЭД:74.20.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года641330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года641330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1021814391211
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143912110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года516278350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года783532370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1538092741211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года927444480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1538093384581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года933845810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1538089304581
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года893045810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1538093384581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года933845810
21103 Выручка за отчетный год15692104534002
21104 Выручка за предыдущий год1045340020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год883354351898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год543518980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год685950182104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год501821040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год685950182104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год501821040
23504 Прочие расходы за предыдущий год47210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год685949712083
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год497120830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год409622204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6222040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год645043491879
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год434918790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6450)/Стоимость активов (15380) = 41.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6859)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8833+0+0) = 77.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6859)/Выручка (15692) = 43.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6450)/Выручка (15692) = 41.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.419

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.446

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.073

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (43.71%), рентабельность компании (41.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бурстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить