ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗИМУТ" ИНН:1435193102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81732676 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6614685070860
11504 Основные средства на конец предыдущего года6850708600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6850708600
12103 Запасы на конец отчетного года5960809853698456
12104 Запасы на конец предыдущего года8098536901185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30479285194953912068
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2851949539012814
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1838318950274209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189502702130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368065993500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61436436556702124733
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4365567021016129
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23422217311878312044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2173118783011551
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6400460058000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4600580000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4600580000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8417662210020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6622100200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23196107024143612689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107024143604578
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173244243800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61436436556702124733
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4365567021016129
21103 Выручка за отчетный год224912154758292533119420
21104 Выручка за предыдущий год154758292533079974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219930148532283478117509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148532283478075356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6226905500
23303 Проценты к уплате за отчетный год10441063890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10638900
23403 Прочие доходы за отчетный год9444050
23404 Прочие доходы за предыдущий год440024
23503 Прочие расходы за отчетный год158971552942
23504 Прочие расходы за предыдущий год715529048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4492843700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4919051687403
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90516870924
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1952358767501516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3587675003670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1952)/Стоимость активов (61436) = 3.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219930+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (224912) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1952)/Выручка (224912) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.378

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 0.775

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗИМУТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить