ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА №120" ИНН:1435193342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81733546 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13629219093529317444
11504 Основные средства на конец предыдущего года21909352931744420734
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6424397830
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года43978210160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1427122348360750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2234836075184600
12103 Запасы на конец отчетного года1025793781249
12104 Запасы на конец предыдущего года57937812490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года157026754820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2235869461077113747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6946107721273013086
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1341251170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года261189420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1894190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года284460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года446330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2274914636137000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1463613700146300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37020369844977532460
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36984497753308933820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3000030000300000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3000030000300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1499-1524-21080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1524-2108-22210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28501284762789227779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28476278922777931683
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2472592710
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2592713610
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2472593410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2593413610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77727679210393820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76792103944491816
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5005005000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5005005000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82728249215420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82492154249490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37020369844977532460
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36984497753308933820
21103 Выручка за отчетный год1393413397911613820
21104 Выручка за предыдущий год1339791161382015883
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1155010067814516335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1006781451001414573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год238433309710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год333097138060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1831197623870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1976238782730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5531352-14160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1352-1416-44670
23204 Проценты к получению за предыдущий год9970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4300
23403 Прочие доходы за отчетный год475637591136
23404 Прочие доходы за предыдущий год37591129832
23503 Прочие расходы за отчетный год52786644360449
23504 Прочие расходы за предыдущий год66443604491328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год317301410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год730141-48800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3600976
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1212900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год12206400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год18-1582330
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-134-23410160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1584284-3904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год584113-3904621
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15842840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год584113-39040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (37020) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11550+0+1831) = 4.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (553)/Выручка (13934) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (13934) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.346

Индекс Альтмана Z = 6.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (2.75), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА 120

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить