ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТПРОЕКТ И К" ИНН:1435193582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81734043 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45179111311523
11504 Основные средства на конец предыдущего года791113115231888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45179111311523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года791113115231888
12104 Запасы на конец предыдущего года419917133611464
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года983426532074094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4265320740947265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211146359659
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1463596591132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11944830127378114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48301273781149873
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16455621138699637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года562113869963711761
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года913764655739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года764655739-4890
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200060076007
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200060076007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года532485772062891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4857720628916139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года532485772062891
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48577206289110516
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16455621138699637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года562113869963711761
21103 Выручка за отчетный год1572715835116751052
21104 Выручка за предыдущий год1583511675105227491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1507115655116361159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1565511636115927897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65618039-107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18039-107-406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год65618039-107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18039-107-1113
23503 Прочие расходы за отчетный год117271
23504 Прочие расходы за предыдущий год7271937
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64510832184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10832184-1768
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год642000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год310832184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10832184-1768

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1645) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15071+0+0) = 4.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (656)/Выручка (15727) = 4.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (15727) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.247

Х5 = Выручка/Активы = 9.56

Индекс Альтмана Z = 11.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (4.17%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТПРОЕКТ И К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить