Общество с ограниченной ответственностью "Паблисити" ИНН:1435193825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81734244 ОКВЭД:74.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5669598
12104 Запасы на конец предыдущего года585147350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54735275100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5197622872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29178147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7814752
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58206048345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58607848174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58206048345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58607864174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3403415092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3937600741
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24171898253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19231857133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24171898253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19231857133
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58206048345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58607864174
21103 Выручка за отчетный год156427344918
21104 Выручка за предыдущий год273401833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год203844953837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год470801198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-474-17611081
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19740635
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-474-17611081
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19740635
23403 Прочие доходы за отчетный год9230
23404 Прочие доходы за предыдущий год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год183812
23504 Прочие расходы за предыдущий год38010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-483-17761069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19890625
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-534-18551069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20680625

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-534)/Стоимость активов (5820) = -9.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2038+0+0) = -23.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-474)/Выручка (1564) = -30.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-534)/Выручка (1564) = -34.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.408

Индекс Альтмана Z = 4.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-30.31%), рентабельность компании (-34.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Паблисити

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить