Общество с ограниченной ответственностью "Гранд Мастер" ИНН:1435193871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81734540 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164724200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2520462422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года204624220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года376420462422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204624220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225320462422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204624220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года376420462422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204624220
21103 Выручка за отчетный год18462131923279
21104 Выручка за предыдущий год21319232790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16281905720853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19057208530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21822622426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год226224260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21822622426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год226224260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21822622412
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226224120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19720362412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203624120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (3764) = 5.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1628+0+0) = 13.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (218)/Выручка (1846) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (1846) = 10.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.395

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.491

Х5 = Выручка/Активы = 0.49

Индекс Альтмана Z = 1.056

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (11.81%), рентабельность компании (10.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранд Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить