ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧЫПЧААЛ" ИНН:1435194378 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81735031 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250025002500
11504 Основные средства на конец предыдущего года250025000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250025002500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250025000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года321128592759
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года285927590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года321128592759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года285927590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года571153595259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535952590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1050765076
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года507650760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1050765076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года507650760
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2831830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2831830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года570100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года571153595259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535952590
21103 Выручка за отчетный год185882130022577
21104 Выручка за предыдущий год21300225770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185882130022577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21300225770
22203 Управленческие расходы за отчетный год100010001000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год100010000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175882030021577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20300215770
23503 Прочие расходы за отчетный год186582036921915
23504 Прочие расходы за предыдущий год20369219150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1070-69-338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69-3380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1070-69-338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69-3380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1070-69-338
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-69-3380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1070)/Стоимость активов (5711) = -18.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1000) = 1758.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17588)/Выручка (18588) = 94.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1070)/Выручка (18588) = -5.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -4.724

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (94.62%), рентабельность компании (-5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧЫПЧААЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить