Общество с ограниченной ответственностью "Дентекс" ИНН:1435194931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81736059 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33268
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года382811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года382812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36-46-405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-46-21-227
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7443227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года274417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7443227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года382812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28230
21103 Выручка за отчетный год527191510
21104 Выручка за предыдущий год1915100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5273-169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191-11-184
22203 Управленческие расходы за отчетный год43500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год923-169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3-11-184
23503 Прочие расходы за отчетный год644
23504 Прочие расходы за предыдущий год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86-1-173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-15-184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год86-1-173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-15-184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (38) = 226.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+435) = 21.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (527) = 17.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (527) = 16.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18

Индекс Альтмана Z = 47.697

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.5), коэффициент быстрой ликвидности (19), коэффициент текущей ликвидности (19), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (17.46%), рентабельность компании (16.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дентекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить