ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТИЯ"" ИНН:1435195276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81736415 ОКВЭД:92.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года25450
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года45250
11503 Основные средства на конец отчетного года556039
11504 Основные средства на конец предыдущего года60140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8010539
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105390
12103 Запасы на конец отчетного года30403329886
12104 Запасы на конец предыдущего года33298860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64854471867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44718440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года954178071754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года780717310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года962179131793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года791317690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года387834960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3496-7350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3888350610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3506-7250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года470853
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56864407930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44078810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573344071783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440724950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года962179131793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года791317690
21103 Выручка за отчетный год3178947414
21104 Выручка за предыдущий год9474140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173324597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144570157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год701570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82616960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16964580
22203 Управленческие расходы за отчетный год2707310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7312470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34945887
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4588-6980
23503 Прочие расходы за отчетный год37177738
23504 Прочие расходы за предыдущий год17760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3124411-731
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4411-7040
24603 Прочее за отчетный год-231810
24604 Прочее за предыдущий год-18100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3354230-731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4592-7040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33542300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4592-7040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (9621) = 3.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1733+826+270) = 12.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (3178) = 10.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (3178) = 10.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.678

Индекс Альтмана Z = 3.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (10.98%), рентабельность компании (10.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить