Общество с ограниченной ответственностью "СибСтройМонтаж" ИНН:1435195389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81736817 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41685105
11504 Основные средства на конец предыдущего года51051654
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41685105
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51051654
12103 Запасы на конец отчетного года532545625
12104 Запасы на конец предыдущего года56254639
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115914035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40356014
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года262260
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года488911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года699969933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года993310669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7416415038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1503812323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2929
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2929
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14861774
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1774978
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15151803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18031007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7264913235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1323511316
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7264913235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1323511316
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7416415038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1503812323
21103 Выручка за отчетный год2728563312
21104 Выручка за предыдущий год633128403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2284358143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581436636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44425169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51691767
22203 Управленческие расходы за отчетный год36564174
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41741546
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год786995
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год995221
23303 Проценты к уплате за отчетный год450
23503 Прочие расходы за отчетный год6410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год995234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20199
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19919
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год796191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год80796
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год796191

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (74164) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22843+0+3656) = 2.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (786)/Выручка (27285) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (27285) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.204

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СибСтройМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить