ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД "ЗОЛОТНИК" ИНН:1435195580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81737142 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5621150
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6211500
11503 Основные средства на конец отчетного года2970187617631534
11504 Основные средства на конец предыдущего года1876176315341922
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2975193818780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1938187815340
12103 Запасы на конец отчетного года19233138
12104 Запасы на конец предыдущего года23313823
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года436181831314260116134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18313142601387378891
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2290971804071196330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1804071196331020580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19646199444049020064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1994440490200644837
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3052712850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2712852030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2926852189591746990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2189591746991362350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295660220897176577137770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22089717657713777085673
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1612120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2937642207081683690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2207081683691243700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года293780220724168381124382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22072416838112438276759
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188017496985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1749698550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1880174960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1749612380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295660220897176577137770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22089717657713777085673
21103 Выручка за отчетный год207440142331128765121367
21104 Выручка за предыдущий год14233112878512136788808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2074401423311287650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1423311287851213670
22203 Управленческие расходы за отчетный год11338999464904010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9946490421781150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9405142867383640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4286738364432520
23304 Проценты к уплате за предыдущий год42312287301176
23403 Прочие доходы за отчетный год363884144014159486271
23404 Прочие доходы за предыдущий год414401415948627162184
23503 Прочие расходы за отчетный год389831806212335669017
23504 Прочие расходы за предыдущий год180621233566901743786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9145665822553350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6582255374597760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18400134831137512154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1348311375121548086
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73056523394396047622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52339439994762231907
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7305652339439600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5233943999476220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73056)/Стоимость активов (295660) = 24.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94051)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+113389) = 82.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94051)/Выручка (207440) = 45.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73056)/Выручка (207440) = 35.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 156.266

Индекс Альтмана Z = 173.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.45), коэффициент быстрой ликвидности (33.65), коэффициент текущей ликвидности (33.82), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (45.34%), рентабельность компании (35.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить